养老, 健康

全球范围内退休状况的变化

2018年6月12日
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“当我们探索老龄化和城市化的成长型市场,雇主们需要为多代劳动力做好准备。”

过去,劳动者在 65 岁左右退休,然后靠养老金、积蓄和家庭的资助生活。但由于人们变得更加健康,更加长寿,在 60 多岁退休如今对他们不再有吸引力。许多人打算一直 工作到六七十岁,不仅仅是因为他们希望如此,而更可能是出于经济需要。

美世最近的一项研究《健康、财富和职业: 财务安全新举措》探讨了影响财务安全和退休理念的因素。该研究在 12 个国家展开, 调查了 7000 名来自 6 个不同年龄段的成年人,以及 600 位商界和政府高管。超过三分 之二 (68%) 的受访者表示,他们希望继续工作到传统的退休年龄之后。

今天,人们工作和退休的方式从根本上发生了变化。雇主和劳动者需要适应这样的变化。这种情况在亚洲和拉美这样的成长型市场中尤为显著,在这些地区,市场迅速扩张,同时成长中的中产阶级对未来持乐观态度。但是,他们需要工具来确保他们能够保持更高质量的晚年生活。

城市化

这些老龄化人口面临城市化的经济,这也将对数代劳动者和家庭结构产生影响。例如,在中国,传统上年轻一代赡养老 一辈人,并且预计到 2030 年,60% 的中国人口将位于城 市,城市化将塑造这个蓬勃发展的国家的物质和文化结构。 中国家庭如今面临着更高的住房、交通和食品价格,更不用说愈发有限的劳动力流动了。

拉丁美洲也是世界上城市化程度最高的地区之一(相比之下, 欧盟的城市化比例为 74%;东亚和太平洋地区为 50%)。联 合国人居署预测,到 2050 年,拉丁美洲的城市将涵盖该地 区 90% 的人口。拉美国家,例如智利,传统上有着非常家庭 化的文化,因此城市化也会使家庭结构和劳动力流动承受压 力1

是时候摒弃退休观念了

今天,在全球范围内,人们平均希望拥有 15-20 年的退休生活。如果没有更好的规划,许多人会要么提早花完了自己的积蓄,要么不得不降低他们预期的生活质量。这些情况在许多增长型经济体中将变得更加严重,因为雇主资助的退休福利往往尚不成熟,而政府养老金制度的可持续性则受到威胁。在未来 20 年中,在职人员与退休人员的比例将大幅下降,全球数据将从今天的 1:8 变为 2050年 的 1:42

而在智利、中国和巴西这样的国家实际上将减半至 1:2。这 给社会体系带来了巨大的压力。由于大多数发展中国家的临时工比例较高,这种压力也随之增加。在一些国家,高达 50% 的劳动力为临时工。这些劳动者可能不会对社会保险和养老制度作出贡献或从中受益。除了对个人的影响外,这还可能对宏观经济产生深远影响。3

在成长型市场,养老金支出在 GDP 中的比例也正在增长。 加之人口老龄化,政府养老金制度的可持续性甚至更低。例如,意大利、希腊和乌克兰的养老金支出在 GDP 中的比例 跻身全球最高行列——16%左右,而 2000 年时该比例为 10% 左右,由此可见养老金支出的快速增长。其他许多欧洲国家也有着相当高的比例(高于 GDP 的 11%),包括葡萄牙、法 国、奥地利、斯洛文尼亚、西班牙和芬兰。与之相比,美国 的公共养老金支出目前占 GDP 的 7%,而日本和匈牙利则占 GDP 的 10%。4

随着社会的迅速老龄化,各个机构将需要更灵活地提供能满足 不同员工需求的方案——从通常频繁跳槽的千禧一代,到寻求财务稳定的临时工,再到希望保持健康以便工作更久以确保晚年收入的年长劳动者。2010 年,在全球 65 岁以上人口 中,36% 位于东亚和太平洋地区。2015 至 2034年,仅东亚的老年人口预计将每五年增长约 22%。5

当我们探索老龄化和城市化的成长型市场,雇主们需要为多代劳动力做好准备。很大一部分劳动力正在变老,而他们尚未到退休年龄。此外,更多的年长劳动者越来越可能居住在城市地区,他们的劳动力流动性更低,行业选择也更少,更不用说由于中产阶级和上层阶级在城市置业,生活成本也只会更高。这就给个人幸福生活更久的能力带来了压力。

雇主和雇员对工作和退休的不同期望可能对双方起到帮助。年长的劳动者拥有丰富的经验,而这可能是极具价值的——有办法延长这些员工贡献年限的雇主则可能获得竞争优势。

如果根据不同的能力或者调整过的时间表,人们可以再工作十年或二十年(或三十年),那便意味着人们将有更多的时间为储蓄和投资作出贡献。理想的情况是,无论人们如何构建他们的工作生活,他们都能保持一个适用于更长时间的稳定的储蓄计划。这还可以为那些暂时停止工作、灵活安排工作或在非正式经济中工作的人们提供更好的退休福利。

在政策层面上,是时候考虑提高甚至取消设立退休年龄了。同样地,许多国家需要考虑激励人们工作到传统的退休年龄之后。尽管一些成长型经济体在这方面取得了成功,例如新加坡,但激励人们工作更长时间的社会养老制度的数量仍然较少。

个人可以做什么

在全球范围内,调查的受访者认为退休规划是他 们自己的责任,而且在很大程度上对存钱能力感到乐观。例如,中国在对未来的乐观态度上排名最高。70%的人希望在完全退休后维持生活质量。 这可能归因于快速增长的中产阶级和传统的储蓄文化。虽然存款不一定要用于退休,但为将来存钱是许多中国人日常生活的一部分。

另一方面,作为世界上第二大老龄社会, 日本的 财务安全感非常低,72% 的调查受访者表示,他 们不觉得财务上有保障。只有 21% 的人希望在完全退休后能保持预期的生活质量,而仅有 8% 的 人有信心已经存够了保障退休生活的钱。78% 的 受访者至少对自己的经济状况或多或少地感到压力,这并不奇怪,而导致这种压力最主要的因素 包括个人健康、缺乏对国家养老金的信赖,以及没有存够退休的钱。

不光是日本,当我们放眼世界各地的老龄化社会时,这些令人担忧的统计数据便为我们敲响了警钟,提醒我们如果不采取行动,长期储蓄缺口可能产生怎样的影响。虽然我们承认更好地为退休做准备是自己的责任,但我们却没有采取必要的行动来改善我们的财务安全。

85% 的受访者愿意改变他们目前的生活方式,为了负担得起 更长久的生活,有必要进行折衷,例如存更多的钱或者精简生活。40% 的人愿意节省更大比例的可支配收入,32% 的人 愿意缩减开支和精简生活。27% 的人愿意从事兼职工作。受 访者们正在就他们应该做的权衡寻求更多的指导。 

雇主可以做什么

由于晚年生活有着不同的经济需求,灵活性便显得至关重要。 人们想自己决定工作多久。对于雇主而言,一个当务之急便是 重新考虑他们的退休福利,特别是员工们可能想继续工作到传 统的退休年龄之后。这意味着在许多情况下,尤其是面临着不断萎缩的人才库,雇主能从年长劳动者的经验和技能中受益 。

雇主能从帮助员工改善经济状况中获益良多。研究表明,财务 上缺乏保障的员工会承受更大的压力并且容易分心,从而导致生产力低下、客户服务较差及健康受损。事实上,美世的研究 发现,全球 40% 的受访者表示他们的财务安全给他们带来了压力。

研究还发现,79% 的成年人相信雇主会对财务规划提供合理的建议。86% 的雇员表示,如果雇主改善福利或者增加参与投资 计划的机会,他们会对工作感到更加满意并对公司有更强的认 同。简而言之,劳动者们希望得到雇主的帮助,这也是在帮助他们自己。

在工作期间担心金钱问题会对生产力产生极大的影响,但如果雇主帮助员工找到适当的财务工具和信息从而做出更明智的财务决定,包括长期储蓄计划,那么这个问题便可以解决。除了实际获益之外,雇主努力帮助员工实现财务安全也是正确的做法。

这些工具对千禧一代尤其有效。他们是今天劳动力中财务最不安全的一代。93% 的人愿意使用在线工具来帮助追踪和管理他们的财务、健康和个人数据,只要这些工具易于使用并且确保数据安全。82% 的受访千禧一代表示,如果他们了解这些储蓄对晚年的影响,他们会存下更多的钱。

雇主需要将储蓄转化为一种有吸引力的体验,通过简单的语言、工具以及可以实时追踪储蓄和进展的能力,使储蓄变得切实可行。储蓄领域可能会因此出现颠覆性的变化,正如 在 20 世纪 70 年代和 80 年代的健身革命以及如今用于追踪、激励和改善表现的数字化工具推动下的健身领域的变革。 

为更好的未来生活即刻行动

即刻行动不单单是个人的责任,也适用于企业和政府。调整长期的储蓄方案和产品以适应新的人口和经济现状,这一任务刻不容缓。现行的做法可能使大量的人面临贫困的风险,更不用说工作中生产力的下降。运用创造性和战略性思维将会改变许多人的未来。

退休储蓄的动态需要改变,以反映我们多样化和现代化的社会制度和工作经历。财务安全不应该只是那些有机会参与雇主福利方案、某一性别或者年长的人才能享有的。公共部门与私营机构必须从现在开始联合起来,确保人人都能享有财务安全。

 

来源:联合国人居署,2012 年
联合国人口数据,2017 年

来源:世界银行,2017 年

来源:经济合作与发展组织,2015 年
Source: World Bank, 2015
来源:美国中央情报局,2017 年 

 

来自《成长市场洞察》的更多内容

Didintle Kwape | 14 十一月 2019

非洲的青年雇员是宝贵、丰富的人才来源,跨国公司可以在非洲大陆扩展业务时加以利用。 非洲青少年和年轻人失业或就业不足的人数达到创纪录的数量,但如果有机会,他们愿意工作。仅在南非,预计今年的失业率将超过 30%,而三分之二的失业者年龄介于 15 至 24 岁之间。1 认识未开发的人才库   南非总统 Cyril Ramaphosa 在 2019 年 6 月表示:"青年失业确实是一场国家危机,我们对此情况非常关注。"2 整个非洲大陆的政府目前都在重新制定劳动法,打破官僚主义桎梏,以减少跨国公司和当地小企业雇用年轻人的麻烦。他们还与非营利组织合作,培养年轻人才并教授必要的劳动力技能。 非洲国家正在建立联盟来协助这些工作,例如国际劳工组织 (ILO) 与非洲开发银行、非洲联盟委员会和联合国非洲经济委员会 (UNECA) 建立的合作伙伴关系。他们希望携手在地区和国家层面解决青年就业问题。为了更好地让青年人为工作做好准备,国际劳工组织提供就业服务、技能开发和劳动力市场培训,重点是为弱势青年群体提供技术和职业教育、学徒教育和就业安置服务。3 6 月,肯尼亚总统 Uhuru Kenyatta 启动了"青年非洲工作"计划,这是万事达卡基金会、肯尼亚政府和私营部门之间针对青年雇员的公私合作伙伴项目。该计划旨在在未来五年内为 500 万名肯尼亚年轻人提供培训,使他们从事"有尊严并且充实的工作。" 4 万事达卡基金会将与两家肯尼亚银行(股份银行和肯尼亚商业银行及其各自的基金会)合作,为该计划提供约 10 亿美元的资金、业务开发服务和市场联系。目的是为青年雇员创造工作机会,这还将帮助超过 20 万家微型、中小型企业提高生产力、可持续性和创造增长。4 希尔顿非洲和印度洋业务副总裁 Jan Van Der Putten 表示,随着酒店业商人向非洲新兴市场扩张,国际酒店业将成为促进非洲青年发展的一个领域。5希尔顿目前在非洲开设了 46 家酒店,其中包括摩洛哥、肯尼亚、赞比亚和博茨瓦纳的酒店,并计划在未来五年内将酒店数量增加一倍以上。旅游业和酒店业的扩张不仅会促进社会经济增长,还将提供有意义的就业机会。因此,营造帮助非洲青年员工取得成功的环境至关重要。 培训如今的青年员工   除了基本的劳动力技能外,新兴的数字经济还要求青年员工掌握数字流利度技能、创造性思维、解决问题、协作、同理心和适应能力。6 Witwatersrand 大学的 Mandela Rhodes 学者 Simbarashe Moyo 指出:"尽管像卢旺达和肯尼亚这样的国家在帮助年轻人为数字化经济以及工作未来做好准备方面已取得长足进步,但更多的非洲国家尚未采取有意义的行动来解决非洲地区日益严重的技能差距和数字基础设施不足的问题。"7 Moyo 建议,非洲国家需要为年轻人的未来工作做好准备。首先,他们必须建立响应式的教育体系,使年轻人具备适当的技能和责任感。他们还需要发展全国范围的数字化基础设施,以改善国家之间的互连性。此外,为了在不断发展的数字经济中保持对利益相关方的管控,他们需要制定适当的监管政策。最后,他们需要优化公私合作,以支持更大范围的数字培训计划。 "政府、跨国开发银行和私营部门之间的合作将为创新的金融模式创造空间,从而促进非洲年轻人的技能提升。" Moyo 写道,"这还将减少因重复工作而造成的不平等,特别是在非洲国家建立数字基础设施时。因此,公私合作将使更多的非洲年轻人能够获得培训计划和数字基础设施。" 培养新劳动力的技能   雇主还可以通过移动应用程序提供培训和发展计划,充分利用非洲年轻人对手机的使用日益增加的机会。根据美世《2019 年全球人才趋势》报告,南非员工与其他国家员工的体会相同,即掌握新技能和新技术的机会是工作成功发展的最重要途径。 该调查还显示,员工喜欢独立学习,他们希望雇主提供平台,使其能够获得精心设置的知识内容和专家资源。雇主导向和雇员导向的培训相结合,可以使员工更好地掌控学习内容和学习方式,同时将员工发展直接与组织目标联系在一起。 美世的研究还显示,99% 的公司正在采取行动为未来的工作做好准备,具体方式是确定当前和所需技能提供之间的差距,制定面向未来的人才战略,并根据新技术和业务目标调整技能要求。对于有兴趣在非洲扩展业务的跨国公司而言,这些步骤对提高青年劳动力技能、执行力和工作能力发挥着至关重要的作用。 通过认真了解非洲青年雇员的需求并为他们制定以人为本的综合战略,跨国公司可以引领培养非洲劳动力的潮流。这不仅使他们能够满足利益相关者的当下需求,同时也能为明天建立一支更大、更好、更睿智的员工队伍。在可预见的未来,积极工作的员工带来的这种长期效益将彻底重塑非洲。 来源: 1.     "2019 年非洲青年失业率超过 30%:ILO",7Dnews,2019 年 4 月 4 日, https://7dnews.com/news/africa-s-youth-unemployment-rate-to-exceed-30-in-2019-ilo。 2.     D, Sourav,"Ramaphosa 说,南非青年失业是一种'国家危机",《金融世界》,2019 年 6 月 18 日, https://www.financial-world.org/news/news/economy/2276/youth-unemployment-a-national-crisis-in-south-africa-says-ramaphosa/。 3.    "非洲的青年就业",国际劳工组织,", https://www.ilo.org/africa/areas-of-work/youth-employment/lang--en/index.htm. 4.     Mbewa, David O.,"Kenyatta 总统启动解决肯尼亚青年失业问题的计划,"CGTN,2019 年 6 月 20 日, https://africa.cgtn.com/2019/06/20/president-kenyatta-launches-program-to-tackle-kenyas-youth-unemployment/。 5.     "专访:希尔顿的 Jan Van der Putten 畅谈在非洲扩展业务",《非洲展望》杂志,2019 年 4 月 7 日, https://www.africaoutlookmag.com/news/exclusive-an-interview-with-hiltons-jan-van-der-putten-on-expansion-in-africa。 6.     "2019 年世界发展报告:变化的工作性质",世界银行集团,2019 年, https://www.worldbank.org/en/publication/wdr2019。 7.     Moyo, Simbarashe,"非洲帮助青年人为数字经济做好准备的四种方式",世界经济论坛,2019 年 5 月 29 日,https://www.weforum.org/agenda/2019/05/4-ways-africa-can-prepare-its-young-people-for-the-digital-economy/。

Michael Braun | 14 十一月 2019

在本文第一部分,我们概述了与国际项目派遣相关的六大挑战。为了扩展概述管理国际项目派遣时需要考量的问题,我们来更深入地探讨公司及其全球流动部门管理者的另一项职责:注意义务。 挑战7:注意义务   员工外派海外期间,公司有义务确保其安全、健康和福祉。外派海外员工调岗,特别是调至艰苦地点时,需要提供适当的地点信息、安全须知、安全培训和健康保险。 流动部门管理者在制定此类健康和安全计划时应考虑协同效应。例如,对于在国外逗留时间不满一定天数(通常为 90天)的出差人员和外派员工,可以同时向他们提供差旅保险。此外,对于其他外派员工,则提供团体保险,这样便可确保资金得到高效利用。除了核心保险服务之外,还可以巧妙利用许多健康保险公司提供的安全和援助计划。 安全提供商的服务通常远不止医疗服务,您是否知道这一点?他们通常提供既定位置的安全状况信息,并提供跟踪解决方案和安全状况动态。部分提供商甚至可以在疏散期间提供切实援助。 员工保护   在全球商业生态中,员工流动在许多方面现已"无国界"。鉴于这一发展趋势,保险的形式也在不断变化和扩大。例如,越来越多的项目对保险需求提出了特殊挑战,尽管它们出现的频率因行业而异。 选择保险解决方案时,外派期、所在国和期望的保险范围都是重点考量因素。在下文,我们将研究国际项目派遣和其他类型国际派遣可利用的健康、残疾和死亡保险方案。 医疗保险   为了最大限度地减少复杂性,我们重点研究对长期外派员工的差旅援助和国际私人医疗保险/外派员工健康保险。 差旅援助   提供差旅援助的国际保险公司利用其现有的全球网络应对业务覆盖全球的挑战。与传统的旅行健康保险相比,差旅援助具备许多优点。例如,雇主可以将投保的差旅天数延长至 1 年,大幅增加潜在好处,例如: ·     定额给付,发生事故时,向幸存的受抚养人进行定额给付。定额给付被认为是直接援助,产生直接成本,旨在取代因公事故保险,该保险的赔付额度更高,但审查时间更长。 ·     责任保险,在某些国家,责任保险是获得签证的必要条件。 ·     行李丢失和/或旅行延误保险,此保险对出差人员来说是锦上添花。如果上述各险种均得到投保,则可以直接向保险公司索赔,从而减少公司的管理工作量。 它们都是根据出差人员和国际项目外派员工的特殊需求而量身定制的额外好处。然而,差旅援助及其风险保费的主体仍然是医疗急救,包括部分援助服务。现有援助协议必须与差旅援助相协调,并公开传达。必须明确界定流程、报销规范、成本管理和集中追偿,有效减少管理工作量。 在差旅援助保险中,赔付针对的是"不可预见"事件。不包括任何预先存在的情况或常规药物报销。这种团体计划不需要进行个人备案。尽管在国际项目派遣中并不常见,但陪同家属确实也可以享受差旅援助。 长期项目派遣的医疗解决方案   如果国际项目派遣计划的时间较长,或者由于个人原因而需要扩大保险范围,那么我们建议使用现有的外派员工健康计划或者获取针对性解决方案。精心采取预防措施,防止出现安全、健康和诚信问题,这些预防措施就是公司的标志,尤其是在困难国家开展项目期间。有许多全球性的专业国际供应商可以解决这些问题。健全的外派员工健康计划的好处可以与全面的全球私人健康保险计划相媲美。 使用本文描述的标准选择最合适的保险解决方案,以及能够按照所需保险期限提供保险的提供商。理想情况下,公司的政策指南会简要阐述国际派遣或国际项目派遣的投保范围。 残疾和死亡保险   尽管医疗保险对大多数公司的国际外派员工来说非常重要,但同样应当考虑残疾和死亡保险。 对于不再受其本国社会保障制度保障的员工来说,残疾或死亡保险赔付存在差距,即永久残疾时,保障外派员工获得足够的长期收入;若外派员工身故,则保障其家属获得足够的长期收入。如果员工本国补充计划同时中止,则潜在差距甚至会更大。 即使员工加入了派驻地的社会保障体系,也应注意到,这些体系通常包括死亡和伤残保险的等待期。如果由于欧洲协议等原因而不存在这种等待期,则应注意福利水平仍可能与员工本国已经累积的福利存在较大差异。雇主需要察觉这种差距,并通过本地保险或补充全球风险保险计划加以弥补。 所谓的"全球游牧者"也存在差距,这些外派员工需要连续接受各种外派。"全球游牧者"正面临着最糟糕的福利分化,特别是由于未加入当地计划或未达到当地归属条件,导致国家和补充养老金福利出现缺口。此外,这些员工通常无法使用合适的长期融资工具,无法积累足够的私人退休储蓄,也无法灵活地从多个地点缴费。 对于"全球游牧者"较多的公司,可以利用离岸国际养老金计划安排来缩小这一差距。过去十年,该市场已取得长足发展,简化产品如今也适用于规模较小的外派员工群体,而且所需的管理工作量也有限。 结束语   对于流动管理专业人员来说,这是一个要求苛刻、充满挑战的时代。国际项目派遣日益增多,需要作出特别安排。然而,这也是您可以尽情展示专业技能的大好时机。 要化繁为简,看看您已经具备了哪些条件:有些解决方案既可以用于贵公司的国际流动员工,也可用于国际项目派遣。 从长远看,流动部门管理者应集中精力寻找和实施适当的国际项目派遣解决方案,以减轻最初主要由于额外工作量而造成的麻烦。正如全球流动领域经常出现的情况一样,没有一种通用型的方法,但是可以根据您的自身情况量身定制各种(几近)完美的方案。 如果您想了解更多信息,请点击此处联系美世顾问。

Juliane Gruethner | 31 十月 2019

国际项目派遣是当前全球流动管理的热点话题之一。结合我们 2018 年外派员工管理会议进行的一项快速调查显示,越来越多的组织会让流动职能部门负责管理国际项目派遣工作。近九成流动部门经理表示他们的组织会有国际项目派遣,八成受访者承担国际项目派遣的管理职责。 随着这一趋势日趋渐显,新的挑战不断出现。我们来一探究竟。 挑战 1:统一对术语的理解   国际项目派遣似乎还没有统一的定义。美世民意调查显示,约四成受访企业将国际项目派遣简单定义为派遣员工去海外负责某个项目,无论持续时间多长,而六成受访企业规定了期限。有些组织还区分对外项目派遣和对内项目派遣。 除了缺乏明确的定义之外,大多数企业 (73%) 都没有针对国际项目派遣专门制定正式的政策或规定。即便有这样的政策或规定,通常也是与传统的长期或短期派遣混用。无论您如何处理国际项目派遣,请确保您的公司对国际项目派遣给出精确的定义和相应的指导,以使所有国际流动员工对国际项目派遣的理解保持一致,并获得公平公正的待遇。 在本次讨论中,我们将国际项目派遣定义为派遣至海外负责客户项目,而对于派遣负责组织内部海外项目的情况,我们称之为国际派遣。 挑战 2:公平和平等的待遇   国际项目派遣员工个人薪酬方案的确定不同于传统形式的国际派遣薪酬。有些员工可能是特别或专门受雇参加项目工作。另一些员工则是被长期或短期派遣,或频繁往返于两地之间来参与国际项目。 这些不同形式可能导致派遣员工之间出现薪酬差异,这取决于他们来自哪里以及所在国如何定义项目派遣。内部制定明确的规章制度,区分目标群体和派遣类型,可以提高流动计划的透明度,最终提升员工对该计划的接受度。 挑战 3:确定投资回报   在美世 2017 年国际派遣政策和实践全球调查中,大多数受访者表示,国际派遣必须进行商业论证 (62%),并表示他们会编制相应的成本估算 (96%)。然而,只有 43% 的受访者会跟踪实际成本是否超出成本预算,只有 2% 的受访者定义了如何量化国际派遣的投资回报。国际派遣的投资回报通常与中长期前景挂钩,难以用纯粹的经济数字来表达。也就是说,可以从外派员工的晋升速度快慢或保留率的升降来跟踪国际派遣是否取得成功。 相比之下,国际项目派遣的投资回报比较易于衡量。可以对比实际成本与最初估算以及客户实际支付的价格。这种做法十分透明,但成本压力更大,因此需要更加灵活地执行现有内部规章制度,让项目报价更具竞争力。 总之,必须尽量平衡国际派遣的短期商业价值(在保障利润的前提下赢得和开展项目)和中长期价值(例如,填补派驻地技能空白或促进员工发展),这一点可以通过全面细分国际派遣政策来实现。 挑战 4:大量国际项目派遣的管理   根据所处行业部门的不同,某些组织中的国际项目派遣数量可能非常庞大。在本次会议的民意测验中,有一名受访者表示,他们每年处理大约 2.3 万项国际项目派遣。因此,一旦流动职能部门承担了国际项目派遣职责,就必须增加或重新分配他们所需要的资源。 还应该审查服务交付模式,以及相应程序,如有必要,调整服务交付模式和程序,以提高国际项目派遣管理的效率和效果。使用正确的技术同样有助于简化流程,并使大量国际项目派遣更易于管理。 挑战 5:派遣到陌生之地   进行国际项目派遣时,不仅会派往公司的常规目的地,而且也会派遣至客户场所的新地点。因此,公司可能不具备有关该地点的任何资源或知识。 可以通过客户资源或外部供应商获取必要的信息或履行必要的服务,如移民或工资单。此外,如果雇员在艰苦地点提供服务,则还必须考虑到雇员的安全和保障。 挑战 6:合规问题   在国际项目派遣方面,通常会要求流动职能部门比传统国际派遣更快地交付成果,因为需求往往是在短时间内出现或改变。然而,合规问题与其他国际派遣一样复杂,需要单独评估。无论是外部还是内部合规问题,情况都是如此。 虽然许多流动部门经理认为合规是最重要的因素之一,但我们已经看到,合规方面的挑战只是冰山一角,本文第一部分列出的挑战并非详尽无遗。在本文的第 2 部分,我们将继续思考公司的注意义务和可能的解决方案。 如果您想了解更多信息,请点击此处联系美世顾问。

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Anil Lobo | 27 六月 2019

补充退休储蓄计划可以为那些不再有稳定收入的老年人提供稳定的生活保障,这正是印度国家养老金制度 (NPS) 的目的所在。NPS 属于补充性的养老金固定缴款计划,对该计划的认购纯属自愿性质。与世界上大多数地方一样,印度正在经历人口老龄化,国民寿命也在延长。随着健康和卫生条件的改善,预计全球人口寿命预期将从 1990 年的平均 65 岁增加到 2050 年的 77 岁。1 对大多数人来说,活得更长意味着他们可以享受更长时间的不工作日子。但是对于世界上越来越多的人来说,在不工作的日子里,保持足以让他们过上舒适生活的收入会是一项挑战。不仅大多数老年人不再有收入,而且随着时间的推移,生活成本和通货膨胀率也在持续上升。世界各地的政府领导人在考虑如何帮助公民为退休做准备时,可以将印度国家养老金制度作为提高退休储蓄和帮助老龄化工人避免老年贫困的一种模式。 印度国家养老金制度的基础   2004 年,印度政府启动了国家养老金制度,其目的是为公民提供退休收入。2 该制度旨在进行养老金改革,培养为退休进行储蓄的习惯。 最初,该计划仅向政府雇员提供,但 2009 年,18 至 60 岁的所有印度公民均可补充加入 NPS。一级 NPS 账户( 提供税收福利的强制性账户)的设计目的是不鼓励账户所有人在达到退休年龄之前提前提取。如果账户所有人确实打算在达到退休年龄之前提取,他们只能提取 20%,余额则必须用于购买年金。NPS 为其参与者提供了相当好的税收优惠,即缴款时无须扣税,但是部分提款却需要缴税。 在达到退休年龄时,可以免税提取 60% 的累积缴款,剩下的 40% 必须用于向经批准的年金提供商购买年金。人们可以推迟提取,一直投资到 70 岁,或者继续提供新的缴款(如需要)。 二级 NPS 账户提供自愿储蓄选项,没有严格的退出处罚或锁定期。有人提出在二级 NPS 项下提供一些税收优惠,并要求设定三年锁定期;然而,这一提议尚未得到确认。 启动 NPS 之后,印度政府便制定了附加社会保障计划,以鼓励退休储蓄,尤其是非正规劳动者。2010 年,印度政府的 Swavalamban 计划承诺每年向每名储户的账户存入 1000 卢比,每名储户每年向自己的账户缴纳 1000 至 12000 卢比,这些款项不属于政府或雇主养老金范畴。但在 2015 年,Swavalamban 计划被废除,取而代之的是 Atal Pension Yojana (APY),该计划保证在符合某些资格的储户退休期间,根据其缴款多寡确定养老金分配额。APY 还向储户提供政府缴款,其金额为储户缴款总额的一半,或每年向储户提供 1000 卢比,以较低者为准,为期五年(2015 年到 2020 年)。 印度 NPS 已经经历了数次反复,并在继续发展变化,但该计划正在帮助增加印度公民的退休储蓄。这也改变了公民的期望:许多人不再依靠年轻的家庭成员养老,而是调整储蓄,准备在退休后自己养活自己。 最重要的是,NPS 是成本最少的投资产品之一。NPS 总成本远远低于其他产品,而且它可能是现有最便宜的养老金产品。 从印度模式中可以吸取的 3 条教训   对于全世界的组织领导人来说,印度为所有公民提供 NPS 的实验为他们提供了许多宝贵的经验教训。 1. 不可持续的国债需要采用新的解决方案   早在 NPS 推出之前,印度联邦和州政府雇员就已参加了一项税款供资的养老金固定收益计划,根据该计划,雇员退休时,可以获得 50% 的补偿工资,而且补偿工资会根据通货膨胀的情况进行调整。20 世纪 80 年代中期,印度每年为该计划花费的资金不足 5 亿美元,但是到 2006 年,随着人们寿命的延长,该计划的资金需求飙升到每年 6000 多亿美元。3 维持该计划是不可持续的,领导人意识到他们需要制定一项替代计划,以确保未来员工能够顺利退休,并保护国家财政。自 NPS 启动以来,政府所有新雇员都加入了该计划,鼓励员工为自己的退休做准备,并防止政府不可持续的养老金债务继续飙升。 2. 税收优惠是补充退休储蓄计划的关键   大多数参与者都是因为税收优惠而选择投资 NPS。然而,一些印度公民报告说,他们没有选择加入 NPS,因为他们认为有些共同基金工具和私人退休储蓄工具更有潜力跑赢市场,而且还可以提供更好的税收福利。 为了鼓励公民参加 NPS,并且为了促进 NPS 发展,政府制定了三类节税方案。第三种方案专门针对通过 NPS 公司模式进行缴款的受薪员工。这三类方案可以一起使用,也可以单独使用。 此外,最近放宽了退休时允许提取的免税本金限额(从以前的 40% 限额提高到 60%)。最初,虽然有 60% 可以免税提取,但 20% 的余额仍按正常税率征税,因此,如果完全免税,则会更具吸引力。 虽然一些高级管理人员可能会参加其他退休储蓄计划,包括雇主出资的养老金固定缴款计划,但大多数人(特别是工人阶级)没有机会参加其他退休储蓄计划,因此,NPS 固有的税收优惠是对他们为退休进行储蓄的重要激励因素。 3. 需要向公民宣传印度 NPS 模式的好处   虽然 NPS 给储户带来了许多好处,但参与率仍然较低。4在最近的一项调查中,部分受访者表示,他们并不理解储蓄的重要性,复利的优势可能会影响他们选择不参与 NPS。 NPS 领导层已经采用各种方法,向民众宣贯该制度。例如,选择两个不同的地理区域开展试点,面向无组织部门的工人和主要利益相关者举办专题研讨会、会议和知识营。还通过有线电视网络、广播、移动宣传车、研讨会和路演来传播信息。 印度还在继续衡量其养老金计划的成功性,未来可能会做出更多改变。许多国家都在努力解决可能出现的老年贫困问题,但是对于许多印度公民而言,NPS 让他们对保护未来充满希望,因此,值得对这一模式多加研究,从中获得启发。 来源: 1. 联合国:经济和社会事务部,《世界人口前景——2017 年修订版:全球寿命预期》,联合国:新闻部,2017 年 6 月 21 日 https://www.un.org/development/desa/publications/graphic/wpp2017-global-life-expectancy./ 2. 《国家养老金制度——全民退休计划》,印度国家门户网站,2018 年 10 月 22 日, https://www.india.gov.in/spotlight/national-pension-system-retirement-plan-all. 3. Kim, Cheolsu、MacKellar, Landis、Galer, Russel G.、 Bhardwaj, Guatam,《实施包容性和公平的养老金改革》,亚洲开发银行与 Routledge,2012 年, https://www.adb.org/sites/default/files/publication/29796/implementing-pension-reform-india.pdf. 4. Zaidi, Babar,《投资者远离 NPS 的五大原因。但是应该吗?》,印度《经济时报》,2018 年 12 月 27 日, https://economictimes.indiatimes.com/wealth/invest/5-reasons-why-investors-stay-away-from-nps-but-should-you/articleshow/61890679.cms.

David Anderson | 03 四月 2019

亚洲养老金制度正面临严峻挑战。该地区正经历着人口巨变,人口迅速老龄化,出生率下降。但是,由于地缘政治的不确定性和低利率,该地区的投资回报相对较低。. 该地区的健全退休制度相对缺乏,许多亚洲国家/地区将难以提供足够的养老金。政府现在需要采取积极行动,以减少财政压力,避免年轻人和老年人之间发生代际冲突。. 根据 2018 年墨尔本美世全球养老金指数 (MMGPI)(该指数基于充足性、可持续性和完整性对全球养老金制度进行排名),在过去 40 年中,亚洲地区大多数国家/地区的预期寿命增加了 7 至 14 岁。该预期寿命平均每四年就增加一岁。在过去 40 年中,65 岁老人的预期寿命明显增加,增加幅度最低为印度尼西亚的 1.7 岁,最高为新加坡的 8.1 岁。. 世界大部分地区都面临着与人口老龄化相关的类似挑战,各国也在推行类似的政策改革。这些措施包括提高养老金领取年龄,鼓励人们工作更长时间,提高为退休资金预留的基金水平,减少人们在达到退休年龄之前可从养老金帐户中提取的金额。. 2018 年 MMGPI 调查结果凸显了基本问题:亚洲各国政府可以实施哪些改革来改善退休收入制度的长期效果? 要创建世界一流的养老金制度,首要的当然是确保充足性和可持续性之间的适当平衡。短期内提供丰厚福利的制度不太可能持续,而可持续多年的制度通常仅提供适度的福利。 如果不更改退休年龄以及获得社会保障和私人养老金资格的年龄,退休制度的压力将会增加,这可能威胁到为老年人提供的经济保障。增加女性和老年工人的劳动力参与可以提高充足性和可持续性。 日本、中国和韩国的排名接近美世指数的底部。这些国家的养老金制度不能代表支持当代和后代退休的可持续模式。如果保持不变,这些国家将面临社会冲突,因为养老金福利无法在几代人之间平均分配。 例如,日本正在采取措施改革养老金制度,逐步将大约 340 万公务员的法定退休年龄从当前的 60 岁提高到 65 岁。目前,日本退休人员可以选择在 60 岁到 70 岁之间的任何时候开始领取养老金,65 岁或以上的人每月可以领取更多养老金。 日本拥有世界上最高的预期寿命和最低的出生率,预计人口将会减少。这种情况充满挑战性,现在已导致技能短缺,将进一步影响日本不断缩小的税收基础。日本政府可能通过鼓励更高的家庭储蓄水平和继续增加国家养老金覆盖面来改善养老金制度,因为 49% 的工作年龄人口不在私人养老金计划范围内。如果引入一项要求,即退休福利的一部分必须视为收入流而不是一次性付清,这将提高社会保障体系的整体可持续性,同时降低政府债务占国内生产总值的百分比,因为这会提高维持当前养老金支付水平的可能性。. 中国面临着不同的问题。中国独特的养老金制度包括多种计划,分别面向城市和农村人口以及农村迁移人口和公共部门工作人员。城市和农村系统有现收现付的基本养老金,它由统筹帐户(来自雇主缴费或政府支出)和个人帐户(来自员工缴费)组成。一些雇主也提供补充计划,特别是在城市地区。. 中国的养老金制度可以通过增加工人养老金缴费来改善,从而提高工人的整体退休保障,并增加对最贫困退休人员的最低保障。此外,还应引入一项要求,即补充退休福利的一部分必须作为收入流。政府应该向养老金持有人提供更多投资选择,以允许他们更多地接触增长型资产,同时养老金计划应该改善与成员的沟通。 香港应该考虑引入税收激励措施,鼓励成员自愿缴纳,从而增加退休储蓄。香港还应该要求将部分退休金作为收入流。随着预期寿命的提高,年龄较大的工人应该留在劳动力市场。 韩国是贫困人口养老金制度最薄弱的国家/地区之一,只有百分之六的退休人口领取平均工资。改善韩国养老金制度的措施可能包括:提高对最贫穷的养老金领取者的支持水平,引入一项要求(即私人养老金计划中的部分养老金将视为收入流),并提高总缴费水平。 新加坡结构完善的养老金制度在亚洲地区名列前茅,并且在可持续性方面有所改善。新加坡的中央公积金退休制度为其成员提供了灵活性,这些成员包括所有新加坡就业居民和永久居民。但是,还可以采取更多措施。例如,应该减少建立税务批准的集团公司退休计划的障碍,中央公积金也应该向占劳动力三分之一以上的临时非居民工人开放。中央公积金成员提取储蓄的年龄也应该提高。 由于养老金制度是代际问题,因此需要从长远的角度来看待。养老金系统是任何市场上最大的机构投资者之一,应该越来越认识到作为受托资本管家的重要性,包括管理风险,如气候变化。 随着亚洲老龄化人口持续进入 70 乃至 80 年龄段,确保充足和可持续的退休收入至关重要。雇主和决策者的重点应该是提高退休年龄,扩大工人私人养老金的覆盖面,以及鼓励财务规划和早期储蓄。 文章最初发表于日经亚洲评论。

Janet Li | 29 十二月 2018

生活品质具有一股强大的动力。当一代人经历了前所未有的经济繁荣和长期的财务稳定之后,他们就会想要保持甚至提升这种标准。在中国,日益壮大的中产阶级志在将这种舒适的生活方式进行到底,在未来也能保持不变。此外,年轻一代的中国员工对技术和金融都有着充分的了解,而他们也正在重新定义像中国这样一个拥有14亿人口的庞大国家的养老概念。 其中信任度是个关键因素。中国人非常仰仗外来的财务支持——如政府、养老金、雇主、家庭、人寿保险福利和财务顾问等等——来为他们提供退休之后的财务保障。刚刚踏入职场的年轻雇员则更加信赖在线工具和财务应用程序来帮助他们进行长期财务管理。然而,随着中国面临更强大的全球经济力量并经历重大的文化变迁(例如社会老龄化),这种信任度也将受到考验,具体可参见《墨尔本美世全球养老金指数 (MMGPI)》。 如何适应变化   MMGPI根据三个关键的分项指数来衡量各个国家的退休收入体系,这三个分项指数分别是充足性、可持续性和完整性。通过对这些数据的全面分析来得出一个国家的整体指数评级。2018年,中国的总得分为46.2。相比而言,荷兰和丹麦的得分最高,分别为80.3和80.2,而阿根廷的得分最低,为39.2。日本(48.2)、韩国(47.3)和印度(44.6)的得分都与中国较为接近。这多少在我们的意料之中,因为这些增长型经济体都面临与中国差不多的国内和政策问题,特别是在出生率下降的大环境下还要为数百万老龄人口提供财务支持。 1970年,中国的平均预期寿命是59岁,如今这个数字已经达到了76.5岁。日趋老龄化的中国职工不仅寿命变得更长,也令整个中国的人口结构发生了巨变。预期寿命的延长将不仅考验这个国家的养老金来源,还将考验整个中产阶级供养曾努力工作的父辈和祖辈的能力。目前,中国的退休收入体系包括城市体系和农村体系。城市体系采用现收现付制的基本养老金,包括合并账户(来自雇主缴费或财政支出)和个人自助账户(来自雇员缴费)。一些城市地区的雇主也提供补充计划。但这些来源仍然无法跟上中国老龄化人口需求的增长。 沟通多样化的资源   MMGPI对中国退休收入体系的分析告诉我们未来最有效的方法就是在加强现有服务的基础上,进一步落实积极的政策,并就哪些选项和计划最能满足员工的个人需求来对他们进行教育和指导。根据本报告的分析结果,我们为中国的政策制定者提供以下建议: 1. 继续扩大养老金体系的覆盖率。提升覆盖率可以让国家为退休职工建立起一个稳定、安全的养老金网络,同时也能提高养老金的充足度系数。 2. 提高对最贫困老人的最低支持水平。在老龄化人口中,这一群体最为弱势,面临的风险也最高,也最能通过外部的支持而受益。 3. 规定部分补充养老金必须作为收入来源。分期付款或年金收入付款都是固定且有效的付款方式,尤其是在使用多样化退休收入策略的时候。 4. 随着时间的推移,提高国家养老金领取年龄。人们的寿命越来越长,那么自然而然的,他们工作的时间也就越长,退休的时间也就越迟。这对于提高可持续性而言非常重要。 5. 向成员提供更多的投资选择,从而允许更多地接触增长型资产。多样化是做出明智投资的根本。提供更多的投资机会能够增加财务稳定性,这一点对于希望寻找新的途径来令自身资产升值的中国中产阶级人群而言尤为重要。 6. 提高向养老金计划成员传达计划详情所需的沟通和教育水平。新的投资机制、政策以及数字化技术的快速涌现导致人们往往不能及时获知最新的投资机会。 携手提高生活品质   拥有成功文化的国家力求为社会中的每个个体带来高品质的生活。这就要求以公平、守纪的方式来获取和分配资产。在当代中国,这些资产有很大一部分都由年轻职工创造,特别是日益壮大的中产阶级,他们无论是在工资还是在机遇方面都经历了大幅增长。随着中国的中产阶级对新的消费品、高质量奢侈品需求的攀升以及对生活品质要求的提升,他们也必须做好长期的预算规划,无论是为了他们自己还是为了供养年老的家庭成员。 通过增加退休金缴费以及从事兼职工作来补充养老储蓄,大约43%的中国职工预计能够过上自己想要的退休生活。这说明很大一部分中国人口已经意识到养老金问题并正在采取合理的措施来缓解这一潜在的风险。这种积极改善个人财务健康的做法再加上雇主和政府推出的合理的退休收入体系所带来的协同效应将使中国的职工——无论是Y一代、千禧一代还是他们的父辈和祖辈——都能过上高品质的退休生活。 如需了解更多关于中国和世界其他国家退休收入体系的信息,可下载完整的《墨尔本美世全球养老金指数》或访问美世中国网站。

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